Доверительная собственность - как способ обеспечения исполнения обязательства

По сути, законодатель решил усовершенствовать процедуру обеспечения исполнения обязательства и защитить права сторон долговых обязательств. Но, действительно ли такой вариант будет эффективен на практике, пока не известно, так как существует огромное количество нюансов, которые будут решены лишь после того, как институт доверительной собственности заработает на практике.

Сравним виды обеспечения выполнения кредитных договоров.

Одним из основных и наиболее совершенных способов обеспечения является ипотека. Она предусматривает, что недвижимое имущество остается у залогодателя и только в случае невыполнения должником своих обязательств дает право кредитору обратить взыскание на это имущество. Данный способ исполнения обязательств достаточно хорошо защищает интересы должника в ущерб интересам кредитора.

Так, обращение взыскания на предмет ипотеки для удовлетворения требований кредитора может быть затруднено, а иногда и вообще невозможно вследствие:

• Ареста ипотечного имущества по другим обязательствам должника;
• Проблемами с выселением должника и его несовершеннолетних детей из ипотечного имущества (сейчас согласно последним правовым выводам ВСУ, в некоторых случаях выселение должника из занимаемого им ипотечного жилья возможно только при условии предоставления ему другого жилья)
• Обжалование должником оценки недвижимого имущества.

Вследствие этого, частные кредиторы, как правило, обеспечивали долговые обязательства при условии переоформления недвижимого или движимого имущества с должника на кредитора. После возврата должником средств, осуществлялось обратное переоформление путем дарения или расторжения договоров купли-продажи.

Основным минусом данной схемы является большая расходная часть, связанная с двойным переоформлением имущества и уплатой, в связи с этим, налогов. Данный способ обеспечения, в большей части защищает интересы кредитора, ведь он сразу становится владельцем имущества, и ему не нужно тратить дополнительные средства на обращение взыскания в случае ненадлежащего исполнения обязательств должником. Однако, опять же, должник в такой ситуации остается практически не защищенным. Обратное переоформление имущества после погашения долга обеспечивается обычно лишь честным словом кредитора и его репутацией. Конечно, этого недостаточно, ведь находясь в собственности кредитора, на это имущество может быть наложен арест или обращено взыскание по обязательствам самого кредитора, и возврат имущества должнику будет невозможным.

Более того, такая схема довольно опасна и для самого кредитора, ведь при недостаточной подготовке договор купли-продажи может быть признан недействительным как фиктивная сделка.

Для достижения компромисса между интересами сторон, законодатель решил скомбинировать два вышеперечисленных способа в новый институт доверительной собственности!

Законом от 20.09.2019 года «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно стимулирования инвестиционной деятельности в Украине» Гражданский кодекс Украины дополнен новым разделом «Доверительная собственность».

Статья 597-1 Гражданского кодекса Украины устанавливает право доверительной собственности, как способ обеспечения выполнения обязательства по кредитному договору.

В данном институте фигурируют два субъекта доверительный собственник и доверительный учредитель. Первый это кредитор, а второй — должник и/или другое лицо, передающее свое имущество в доверительную собственность с целью обеспечения исполнения обязательства должника.

В соответствии с Договором об установлении доверительной собственности доверительный учредитель передает имущество доверительному собственнику на праве доверительной собственности для обеспечения исполнения обязательства должника по кредитному договору, договору займа.

То есть, должник или третье лицо передает свое право собственности на имущество кредитору как обеспечение того, что долг по кредитному договору будет погашен. Тем не менее, право доверительной собственности содержит определенные ограничения. Так, право пользования имуществом остается у доверительного учредителя или третьего лица (определяется договором), доверительный собственник не имеет права отчуждать это имущество до момента обращения взыскания на него, на это имущество невозможно обратить взыскание по обязательствам доверительного собственника.

То есть законодатель фактически легализовал схему с переоформлением залогового имущества кредитора, однако минимизировал при этом наибольшие риски, связанные с этим переоформлением.

При полном исполнении основного обязательства доверительный собственник обязан в течение 5 дней подписать с доверительным учредителем акт приема-передачи (удостоверяется нотариально), на основании которого по задумке законодателя нотариус должен зарегистрировать право собственности снова за предыдущим собственником (доверительным учредителем).

Обращение взыскания на имущество, находящееся в доверительной собственности, похоже на обращение взыскания на предмет ипотеки. Однако, по сравнению с договором ипотеки, договор доверительной собственности является более гибким и может содержать основное количество норм, прописанное на усмотрение сторон.

Законом предусмотрено право доверительного собственника обратить взыскание на имущество в случае просрочки исполнения основного обязательства более чем на 20 календарных дней от конечного срока, или же более чем на 30 дней относительно просрочки выполнения очередной части основного обязательства или в результате других нарушений договора.

Обращение взыскания на имущество происходит путем его продажи доверительным собственником от своего имени любому третьему лицу. Стороны могут предусмотреть в договоре и другие способы обращения взыскания на имущество доверительной собственности. По нашему мнению, по аналогии закона возможно предусмотреть право приобретения этого имущества в собственность самим доверительным собственником. При этом цена продажи имущества устанавливается доверительным собственником единолично, или же снова порядок ее установления может быть определен сторонами в договоре.

Вместе с тем, несмотря на то, что институт доверительной собственности уже является составляющей Гражданского кодекса, его использование пока остается под вопросом, ведь до сих пор еще не внесены изменения в порядок государственной регистрации вещных прав на недвижимое имущество и их обременений.

Также, пока не урегулирован вопрос налогообложения перехода права собственности во время передачи имущества в доверительную собственность, а затем его возвращения владельцу или продажи третьему лицу. Затем оценить привлекательность данного института с финансовой стороны пока невозможно.

Тем не менее, такая новелла законодательства, как институт доверительной собственности, на наш взгляд, является однозначно положительным моментом и в своем развитии, пожалуй, способна в большей части конкурировать с ипотекой.